İkisi de vergi, ama farklı kapılara gidiyor
KKDF, "Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu"nun kısaltması. Adı uzun olduğu için bankalar fişe "KKDF" yazmayı tercih ediyor. %15 oranında bir kesinti ve direkt Hazine'ye gidiyor.
BSMV ise "Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi". Bu da %5 ve Maliye Bakanlığı'na ödeniyor. Sigorta primlerinden de alınır, sadece kredilere özel değil.
Ne üzerinden hesaplanıyor?
Hep şöyle bir yanılgı var: "%15 KKDF, anaparanın %15'i". Hayır, anaparanın değil — aylık faizin %15'i. Bu yüzden gerçek vergi yükü anaparanıza göre çok küçük rakamlardan oluşuyor.
Banka size aylık %2,49 oran derken bu zaten KKDF + BSMV dahil "tüm-içinde" bir oran. Yani 100 bin TL borcunuz olduğunda ay sonu 2.490 TL faiz tutarı çıkıyor; bunun içinde:
- Bankanın akdi faizi 2.075 TL
- KKDF (%15 × akdi faiz) 311 TL
- BSMV (%5 × akdi faiz) 104 TL
- Toplam 2.490 TL
Yani 2.490 TL'lik aylık faizin içinde 415 TL'si vergi. 12 ay boyunca biriktiğinde yaklaşık 4.000 TL devlete giden bir tutar.
Konut kredisinde KKDF ve BSMV yok
İlginç bir muafiyet: konut kredisinde KKDF ve BSMV alınmaz. Bu yüzden aynı faiz oranıyla konut kredisi taksiti, ihtiyaç kredisi taksitinden belirgin biçimde düşük çıkar.
Pratik anlamı: konut kredisinde "aylık %1,5" oranı, ihtiyaç kredisindeki "aylık %1,8"e karşılık geliyor diyebiliriz — çünkü ikisinin de gerçek ağırlığı yaklaşık aynı.
Aynı oranı iki kredi türünde karşılaştırmak istersen, ana sayfadaki hesaplayıcında iki ayrı sekme açıp aynı tutar/vade ile bak. Konut kredisi taksitinin daha düşük çıktığını anlık görürsün.
Bu oranlar değişir mi?
Resmî Gazete'de yayımlanan Cumhurbaşkanlığı kararıyla değişebilir. Son yıllarda KKDF için %0–%15 arası farklı oranlar uygulandı; düşük gelir grupları, askerî personel veya öğrenci kredileri için zaman zaman muafiyetler getirildi.
Yazıyı okuduğunuz anda farklı oranlar geçerliyse hesaplayıcımız güncel oranları kullanır. Tablonun altındaki bilgi notunda hangi oranların uygulandığını görebilirsiniz.
Sıkça sorulanlar
KKDF oranı ne kadar?
Tüketici kredilerinde %15. Aylık faiz tutarı üzerinden hesaplanır ve taksite dahil edilir.
BSMV oranı ne kadar?
Tüketici kredilerinde %5. Yine aylık faizin üzerinden.
Konut kredisinde KKDF ve BSMV var mı?
Hayır. Bu yüzden konut kredisi taksitleri aynı faiz oranına göre ihtiyaç kredisinden daha ucuza gelir.
KKDF ve BSMV nereye gidiyor?
Her ikisi de devlete. KKDF Hazine'ye, BSMV Maliye Bakanlığı'na.
Bu vergileri ödemekten kaçınmanın yolu var mı?
Yasal yol: tüketici kredisi yerine konut kredisi (eğer amaç gayrimenkul alımıysa). Ya da ticari kredi (sadece şahıs şirketi/şirket kullanımı için). Bireysel ihtiyaç kredisinde muafiyet yoktur.
Özet
İhtiyaç ve taşıt kredisi çekiyorsanız aylık faizin %20'si vergi olarak gidiyor. Banka size verdiği faiz oranında bunu zaten hesaplar; yani ekstradan ödediğiniz bir kalem değil, oranın bir parçası.
Konut kredisinde bu vergiler yok. Aynı faiz oranıyla konut taksiti her zaman daha düşüktür.
Detaylı ay ay döküm ve karşılaştırma için hesaplayıcıyı kullanın; vergiler tablonun "KKDF + BSMV" sütununda ayrı gösterilir.
Yasal not: Bu yazıdaki oranlar yazım anındaki yürürlükteki oranlardır. Resmî Gazete kararıyla değişebilir. Detay: sorumluluk reddi.